売上1000万円超えそうなときにやっておきたい税金対策とおすすめサービス

売上1000万円を超えそうなタイミングで確認すべきポイント

消費税の課税事業者になるかの判定基準

売上が1,000万円を超えると消費税の課税事業者となる可能性が高くなります。

消費税法上では「2年前（個人事業主は前々年、法人は前々事業年度）の課税売上高が1,000万円を超えた場合」に翌々年から課税事業者となります。
1,000万円を超えるかどうかの判定は、1月1日から12月31日までの売上高合計で行われます。

自分が消費税課税事業者に該当するか、必ず確認しておきましょう。

必要な税務手続きや申告書類の確認

売上1,000万円が近づいたら、税務署への届け出や申告書類も重要です。 

消費税課税事業者になる場合は、「消費税課税事業者選択届出書」や「消費税簡易課税制度選択届出書」などの書類提出が必要になる場合があります。
また、青色申告や経費計上に関する届出もチェックしましょう。

個人事業主と法人の違いについて

売上が1,000万円を超えると、個人事業主のまま続けるか法人化を検討するかの分岐点にもなります。

それぞれ税制や手続き、社会的信用、経費の範囲が異なるため、自身のビジネススタイルに合わせて選ぶことが重要です。

将来的な事業規模拡大や節税効果、社会的信用を重視する場合は、このタイミングで法人設立を検討することも視野に入れましょう。

売上1000万円を超えることで発生する主な税金

消費税の申告と納付方法

売上が年間1,000万円を超えると、課税売上高1,000万円超えの翌々課税期間から「消費税」の納税義務が発生します。

免税事業者から課税事業者に変更となるため、適切なタイミングで手続きが必要です。

日本の消費税の標準税率は10%（一部の品目は軽減税率8%）です。

事業者は所得税等とは別に、 売上に対して受け取った消費税額と、仕入や経費等で支払った消費税額の差額を計算し、毎年3月31日までに申告・納付します。

令和5年10月からは「インボイス制度（適格請求書等保存方式）」が始まっており、課税事業者となる場合は適格請求書発行事業者の登録も検討しましょう。

所得税・法人税の計算と節税ポイント

年間の売上高1,000万円を超えると、所得も大きくなりやすいため、「所得税（または法人税）」の負担も増加します。

所得税は、売上から必要経費などを差し引いて算出される「課税所得」に応じて累進課税方式で課税されます。

法人の場合は「利益」に法人税が課されます。

節税ポイントとして青色申告特別控除、小規模企業共済掛金控除、経費計上の徹底など、適切な税務処理が重要です。

正確な帳簿付けや、経費とみなせる支出の見直しを行いましょう。

地方税や住民税の取り扱い

売上1,000万円超となった場合、所得税・法人税だけでなく、地方税や住民税の負担も大きくなります。

地方税には「住民税（個人）」や「法人住民税」「法人事業税」等があり、各自治体に対して申告・納付が必要です。

適切な税務処理とともに、納付時期や金額の確認を行い、資金繰りを管理することが大切です。
また各自治体の条例により税率や課税方法が異なる場合がありますので、所在地の自治体ホームページ等で最新情報も確認しておきましょう。

売上1000万円超えそうな人が検討したい税金対策

青色申告特別控除の活用

青色申告特別控除は、最大65万円まで所得から控除できる制度です。

売上が1,000万円を超えそうな事業主は、早めに青色申告への切り替えを検討しましょう。

複式簿記による記帳や、期限内の確定申告書提出などの要件を満たすことで適用されます。
この控除を使えば、所得税や住民税の負担を大きく軽減できます。

経費計上と節税につながる支出の整理

事業に関連する支出はすべて経費に計上することが、節税の基本です。

普段から領収書やレシートを整理し、曖昧な取引も記録に残しておきましょう。
特に売上が増えると、思いがけず経費を見落としやすくなります。

以下の表に主な経費項目の例をまとめました。

定期的に経費内容を見直し、正確な記帳を行うことで、余計な税負担を防ぐことができます。

小規模企業共済やiDeCoなどの活用

節税と将来への備えの両立策として、「小規模企業共済」や「iDeCo（個人型確定拠出年金）」の活用が有効です。

小規模企業共済は事業者の退職金制度で、掛金が全額所得控除になります。
またiDeCoも同様に掛金が全額所得控除の対象です。これにより、課税所得が減少し、所得税や住民税を節約できます。

法人化のメリット・デメリット比較

売上や所得が増えると、「法人化」の選択肢も現実的になります。

法人化には下記のようなメリットとデメリットがありますので、バランスを見極めた判断が必要です。

売上が1,000万円を超えそうなタイミングは、節税対策や今後の成長を見据えて、法人化の検討に最適な時期とも言えます。

判断に迷う場合は、専門家へ早めに相談することをおすすめします。

売上1000万円超えそうなときの記帳・会計業務の効率化

売上1000万円が目前となると、「記帳」や「会計業務」の正確さ・効率化が非常に重要になります。

記帳ミスや帳簿の遅れは、消費税や所得税などの負担増につながりやすいため、きちんとした管理体制の構築が必須です。
また、売上規模拡大に合わせて、効率的な業務フローを作ることも、時間とコストの無駄を防ぐコツです。

オススメのクラウド会計ソフト一覧

近年では、クラウド会計ソフトを活用することで、手間のかかる仕訳入力や帳簿作成、確定申告書類の作成まで一気通貫で効率化できます。
また、いつでもどこでもインターネット環境さえあれば利用できるため、出先や多拠点経営でも管理がしやすくなります。

税理士や専門家への相談タイミングと選び方

売上が1000万円を超えそうなタイミングは、自分一人での帳簿管理や税務処理に限界がくる時期でもあります。

消費税の計算や申告要否の判断、今後の節税策など、税理士や会計士など税務の専門家に早めに相談することが大切です。

• 消費税課税事業者になるタイミング
• 事業規模の拡大・法人化を検討するとき
• 複数税目に関する申告・納税が必要になったとき

税理士選びでは、「クラウド会計ソフト対応可能か」「オンライン相談に対応しているか」「事業規模や業種に詳しいか」といった点を確認するのがポイントです。

適切な専門家と連携しながら、税務リスクや業務の煩雑さを減らしましょう。

売上1000万円超えそうな場合に使えるおすすめサービス

売上が1,000万円を超えそうな場合、正確な経理処理や資金繰り、そして税金対策がこれまで以上に重要になります。

ここでは経費精算や領収書管理、さらには資金繰り支援まで、事業成長を支援する日本国内の厳選サービスをご紹介します。

経費精算や領収書管理のためのアプリ

毎月の事務処理を効率化し、税務調査にも安心して備えるためには、信頼できる経費精算アプリの活用が有効です。

紙での管理からクラウドへの移行で手間が大きく減り、ミス防止にもつながります。

これらの経費精算アプリを導入することで、帳票管理のミスや手間を削減し、本業への集中時間を増やすことができます。

資金繰りサポートや融資サービス

売上規模が拡大すると、急な資金需要やキャッシュフロー管理の重要性も増します。

 安定した事業運営には、事前の資金調達手段を知っておくことが安心です。

成長段階ならではの資金需要やキャッシュフロー管理は、こうしたサービスを活用することで大きく改善できます。
特に一時的な売掛金の回収遅延や設備投資のチャンスにも柔軟に対応できるので、安定した経営を目指す方は資金サポート体制も整えておくのが賢明です。

まとめ

売上が1000万円を超えそうな場合、消費税の課税や各種税金の対応が求められます。

青色申告や経費計上、クラウド会計ソフトや小規模企業共済の活用などで適切に対策し、必要に応じて税理士や専門サービスを利用しましょう。

早めの準備が節税と事業の安定化に繋がります。